Строка "остаток денежных средств на конец отчетного периода"

Категория: Отчетность коммерческих организаций
 

В эту строку отчета впишите сумму денежных средств, которая осталась в кассе организации, а также на расчетных, валютных и специальных счетах в банках фирмы по состоянию на 31 декабря 2005 года.

Если форма заполнена правильно, этот показатель будет равен сумме денежных средств на начало отчетного года и чистого увеличения (уменьшения) денег фирмы за год по всем видам деятельности.

 

Пример

По итогам 2005 года ЗАО "Актив" получило следующие показатели:

- остаток денежных средств на начало отчетного периода - 80 000 руб.;

- чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов - 120 000 руб.

В строке "Остаток денежных средств на конец отчетного периода" отчета за 2005 год бухгалтер "Актива" записал 200 000 руб. (80 000 + 120 000).