Раздел 1.1 "сумма налога, подлежащая уплате в бюджет"

Категория: Отчетность коммерческих организаций
 

В разделе 1.1 покажите итоговое сальдо расчетов с бюджетом по НДС за отчетный период. Оно может быть положительным (если сумма начисленного налога больше, чем сумма налога к возмещению) или отрицательным (если сумма вычетов превышает начисленный налог). В первом случае данные впишите в ячейки по строке 030, во втором - по строке 040. Правильно заполнить эту страницу удастся только после подсчета суммы НДС ("к уплате" или "к уменьшению") в разделе 2.1.

Помимо этого в разделе 1.1 укажите коды бюджетной классификации и ОКАТО, которые должны присутствовать во всех "налоговых" платежках. Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления (ОКАТО) утвержден постановлением Госстандарта России от 31 июля 1995 г. N 413.

Раздел 1.1 по данным предыдущих примеров будет заполнен так:

 
--T------------T-T------------------------------------------------------------------------------T--¬
+-- штрих-код  L--             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬                                        ¦  ¦
¦   5100 1032             ИНН  ¦0¦0¦7¦7¦0¦5¦2¦5¦2¦2¦5¦8¦                                        ¦  ¦
¦                              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--                                        ¦  ¦
¦                              --T-T-T-T-T-T-T-T-¬    --T-T-T-T-T-¬                             ¦  ¦
¦                         КПП  ¦7¦7¦0¦5¦0¦1¦0¦0¦1¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦                             ¦  ¦
¦                              L-+-+-+-+-+-+-+-+--    L-+-+-+-+-+--                             ¦  ¦
¦                                                                                               ¦  ¦
¦                                                                          Форма по КНД 1151001 ¦  ¦
¦                                                                                  Раздел 00011 ¦  ¦
¦                                                                                               ¦  ¦
¦              Раздел 1.1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным                  ¦  ¦
¦                                   налогоплательщика                                           ¦  ¦
¦                                                                                               ¦  ¦
¦      Показатели         Код                   Значения показателей                            ¦  ¦
¦                        строки                                                                 ¦  ¦
¦                                                                                               ¦  ¦
¦                              ---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬    ¦  ¦
¦Код бюджетной            010  ¦ 1¦ 8¦ 2¦ 1¦ 0¦ 3¦ 0¦ 1¦ 0¦ 0¦ 0¦ 0¦ 1¦ 1¦ 0¦ 0¦ 0¦ 1¦ 1¦ 0¦    ¦  ¦
¦классификации                 L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---    ¦  ¦
¦                                                                                               ¦  ¦
¦                               ---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬                              ¦  ¦
¦Код по ОКАТО             020   ¦ 4¦ 5¦ 2¦ 8¦ 6¦ 5¦ 7¦ 5¦ 0¦ 0¦ 0¦                              ¦  ¦
¦                               L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---                              ¦  ¦
¦                                                                                               ¦  ¦
¦Сумма налога,            030   ---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬                  ¦  ¦
¦исчисленная к уплате в         ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦                  ¦  ¦
¦бюджет (руб.)                  L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---                  ¦З ¦
¦                                                                                               ¦о ¦
¦Сумма налога,            040   ---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬                  ¦н ¦
¦исчисленная к                  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦ 3¦ 7¦ 5¦ 0¦                  ¦а ¦
¦уменьшению (руб.)              L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---                  ¦  ¦
¦                                                                                               ¦к ¦
¦                                                                                               ¦о ¦
¦                                                                                               ¦м ¦
¦Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:                   ¦п ¦
¦                                                                                               ¦а ¦
¦Руководитель организации                                                                       ¦к ¦
¦                                                                                               ¦т ¦
¦                                                       ---T--¬ ---T--¬ ---T--T--T--¬           ¦н ¦
¦Подпись     Яковлев                               Дата ¦ 1¦ 9¦ ¦ 0¦ 8¦ ¦ 2¦ 0¦ 0¦ 5¦           ¦о ¦
¦        ---------------------------------------        L--+--- L--+--- L--+--+--+---           ¦г ¦
¦                                                                                               ¦о ¦
¦Главный бухгалтер                                                                              ¦  ¦
¦                                                                                               ¦д ¦
¦                                                       ---T--¬ ---T--¬ ---T--T--T--¬           ¦в ¦
¦Подпись        Петрова                            Дата ¦ 1¦ 9¦ ¦ 0¦ 8¦ ¦ 2¦ 0¦ 0¦ 5¦           ¦у ¦
¦        ---------------------------------------        L--+--- L--+--- L--+--+--+---           ¦х ¦
¦                                                                                               ¦м ¦
¦Индивидуальный предприниматель                                                                 ¦е ¦
¦                                                                                               ¦р ¦
¦                                                       ---T--¬ ---T--¬ ---T--T--T--¬           ¦н ¦
¦Подпись _________________________________________ Дата ¦  ¦  ¦ ¦  ¦  ¦ ¦  ¦  ¦  ¦  ¦           ¦о ¦
¦                                                       L--+--- L--+--- L--+--+--+---           ¦г ¦
¦                                                                                               ¦о ¦
¦                                                                                               ¦  ¦
¦                                                                                               ¦к ¦
¦                                                                                               ¦о ¦
¦                                                                                               ¦д ¦
¦                                                                                               ¦а ¦
+-¬                                                                                             ¦--+
L-+---------------------------------------------------------------------------------------------++--
 

Интересное